出纳发款怎么写

出纳发款的步骤和注意事项如下：

准备阶段

确认发放薪资的人员名单及工资发放金额。

获取银行卡公账信息，确保账户信息的准确性。

核算阶段

核对薪资发放金额，确保金额无误。

验证账户信息和收款人账号是否符合要求。

检查发放金额是否相等，避免出现误差。

填写凭证

出纳需要在凭证上签字，并注明凭证日期。

明确记录收付款人名称、摘要、科目编号、收付款金额、分录号及银行账户信息。

记账阶段

根据凭证中的信息，将记账信息录入财务软件中，确保账目清晰、准确。

复核阶段

出纳需要复核收付款数额及相关科目编号，确保信息无误。

签字盖章

出纳对凭证的信息进行最终确认后，签字并盖章，以证明凭证的准确性和合法性。

存档阶段

将凭证存档，并与记账软件中的记录保持一致，以便日后查阅和审计。

示例

假设出纳需要发放薪资给员工张三，金额为10000元，通过银行转账的方式进行。

准备阶段

确认发放薪资的人员名单为张三，工资发放金额为10000元。

获取张三的银行卡公账信息，例如卡号：1234567890123456。

核算阶段

核对薪资发放金额10000元，确认无误。

验证账户信息1234567890123456是否符合要求。

检查发放金额是否相等，确认无误。

填写凭证

凭证日期：2025年1月5日。

收付款人名称：张三。

摘要：发放薪资。

科目编号：113（假设为工资费用科目）。

收付款金额：10000元。

分录号：001。

银行账户：1234567890123456。

记账阶段

将以上信息录入财务软件，生成记账凭证。

复核阶段

核对收付款数额10000元及相关科目编号113，确认无误。

签字盖章

出纳签字并盖章，确认凭证无误。

存档阶段

将凭证存档，并与记账软件中的记录保持一致。

通过以上步骤，出纳可以规范、准确地完成发款工作，确保财务信息的准确性和合法性。